一、決算支出概況

（一）單位基本情況

辰溪縣龍泉巖鄉(xiāng)人民政府基本職能：承擔(dān)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、搞好公共服務(wù)、加強社會管理、維護(hù)社會穩(wěn)定等綜合職能。具體職能如下：1、認(rèn)真貫徹國家的方針政策、法律、法規(guī)，嚴(yán)格遵循財經(jīng)紀(jì)律和各項規(guī)章制度。2、執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機(jī)關(guān)的決定和命令。3、執(zhí)行本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃、預(yù)算，管理本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)、教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)健、體育事業(yè)和財政、民政、司法行政等行政工作。4、保護(hù)社會主義的全民所有的財產(chǎn)和勞動群眾集體所有的財產(chǎn)，保護(hù)公民私人所有的合法財產(chǎn)，維護(hù)社會秩序，保障公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利。5、保護(hù)各種經(jīng)濟(jì)組織的合法權(quán)益。6、辦理上級人民政府交辦的其他事項。

人員情況：截至2019年底，龍泉巖鄉(xiāng)人民政府核定人員編制49人，行政編制22人，行政工勤1人，事業(yè)編制26人（財政補助人員26人)；實際在編42人（行政編制20人，行政工勤1人，事業(yè)編制21人），財政實際供給42人。

機(jī)構(gòu)設(shè)置及資產(chǎn)情況：龍泉巖鄉(xiāng)人民政府屬全額行政機(jī)關(guān)，是一級部門預(yù)算單位，根據(jù)編制部門機(jī)構(gòu)改革批復(fù)方案，內(nèi)設(shè)黨政辦公室、黨建辦公室、經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦公室、社會事務(wù)辦公室、社會治安和應(yīng)急管理辦公室、自然資源和生態(tài)環(huán)境辦公室、社會事務(wù)綜合服務(wù)中心、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、便民服務(wù)中心、綜合行政執(zhí)法大隊、財政所。全鄉(xiāng)財務(wù)決算單位一個,年末資產(chǎn)總額為488.95萬元，其中：固定資產(chǎn)為180.08萬元。

（二）決算資金基本情況

2019年度共取得部門決算收入1415.99萬元， 其中：一般公共預(yù)算撥款收入1415.99 萬元，占100%。包含：一般公共服務(wù)支出985.48萬元，社會保障和就業(yè)支出183.83萬元，衛(wèi)生健康支出23.77萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出27.21萬元，農(nóng)林水支出182.08萬元，住房保障支出13.60萬元。

2019年度部門決算支出1005.66萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款基本支出1005.66萬元，包含人員經(jīng)費537.33萬元，占總支出的53.43%；公用經(jīng)費245.76萬元，占總支出的24.44%。

（三）決算資金績效目標(biāo)

總體績效目標(biāo)：

2019年，全鄉(xiāng)上下認(rèn)真貫徹落實縣委、縣政府指示精神，腳踏實地，科學(xué)謀劃，以推動經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展為目標(biāo)，以產(chǎn)業(yè)項目為突破口，以民生項目為保障，以生態(tài)環(huán)境整治、農(nóng)村衛(wèi)生治理、安全生產(chǎn)、信訪維穩(wěn)、脫貧攻堅為重點，嚴(yán)格按照高質(zhì)量發(fā)展要求，實現(xiàn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)全面發(fā)展。

年度績效目標(biāo)：

1、引導(dǎo)農(nóng)民進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，培育主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)穩(wěn)定增產(chǎn)、增收，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，確保稅收穩(wěn)步增長。

2、積極穩(wěn)妥有序推進(jìn)農(nóng)村建設(shè)，加強農(nóng)田水利基本建設(shè)，增強農(nóng)業(yè)抗御自然災(zāi)害的能力；組織好科技和信息服務(wù)工作，提高農(nóng)民現(xiàn)代信息技術(shù)水平；加強對農(nóng)村勞動力的職業(yè)技能培訓(xùn)，擴(kuò)大農(nóng)村富余勞動力就業(yè)；做好防災(zāi)減災(zāi)、優(yōu)撫安置、低保、扶貧救濟(jì)等社會救助工作，加強農(nóng)村殘疾預(yù)防和殘疾人康復(fù)工作。

3、加強社會治安綜合治理，維護(hù)社會安全秩序；認(rèn)真做好人民群眾的來訪工作，維護(hù)、保障人民群眾的合法權(quán)益；建立完善協(xié)調(diào)聯(lián)動機(jī)制，搞好農(nóng)村矛盾糾紛排查調(diào)處，及時化解農(nóng)村社會矛盾。

4、發(fā)展黨員數(shù)量，提高黨員素質(zhì)，加強基層黨組織建設(shè)，增強農(nóng)村基層干部隊伍建設(shè)。發(fā)展黨員數(shù)量質(zhì)量提高，堅持全面從嚴(yán)治黨要求，嚴(yán)肅黨內(nèi)政治生活，認(rèn)真落實談心談話、民主生活會、組織生活會、“三會一課”等制度，推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化，著力提高干部執(zhí)行力；扎實開展抓黨建促先進(jìn)攻堅工作，發(fā)揮黨建引領(lǐng)作用；加強基層黨組織建設(shè)和黨教育管理，發(fā)揮基層黨組織戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員先鋒模范作用，為全鄉(xiāng)各項中心工作開展提供有力支撐。

5、完成思想政治工作重大任務(wù)，推進(jìn)社會主義核心價值觀落地生根，深入學(xué)習(xí)宣傳十九大精神、習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，廣泛開展理論宣傳活動提升理論研究水平，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供理論支持。

二、決算資金使用及管理情況

（一）決算資金的安排落實、總投入等情況。

2019年度共取得收入合計 1415.99萬元， 其中：財政撥款收入1415.99 萬元，占 100%；事業(yè)收入 0 萬元，占 0%；經(jīng)營收入 0 萬元， 占 0%； 其他收入0 萬元，占 0%。

2019年度共發(fā)生支出1005.66 萬元 ，其中：基本支出783.09 萬元，占 77.87% ； 項目支出 222.57 萬元，占 22.13%；經(jīng)營支出 0 萬元，占 0%。

（二）決算資金實際使用情況。

2019年度共發(fā)生財政撥款支出 1005.66 萬元，其中基本支出783.09 萬元，占支出的 77.87%；項目支出 222.57 萬元，占支出的22.13%。 主要用于以下方面： 一般公共服務(wù)（類） 支出 575.16 萬元，占57.19%；社會保障和就業(yè)（類）支出183.83 萬元，占 18.28%；衛(wèi)生健康（類） 支出 23.78 萬元，占 2.36%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出27.22 萬元，占2.71%；農(nóng)林水（類）支出182.08 萬元，占18.11%；住房保障（類）支出13.6 萬元，占 1.35%。

（三）決算資金管理情況分析

1、預(yù)決算編制情況。我鄉(xiāng)及時組織財務(wù)人員進(jìn)行預(yù)決算的編制，對本年度相應(yīng)用款進(jìn)行及時清理和處理，做到賬賬相符、賬實相符、賬證相符，按先有預(yù)算再支出的原則，及時處理相關(guān)事務(wù)；對年度績效目標(biāo)進(jìn)行季度梳理和年度分析，及時上報相關(guān)報表；對專項預(yù)算提前細(xì)化，分科目上報，做到收支平衡。

2、執(zhí)行管理情況。

我鄉(xiāng)按照縣財政的要求，及時分月、分季度上報相應(yīng)計劃，待縣財政審核通過后，嚴(yán)格按計劃執(zhí)行，各季度執(zhí)行情況良好。

基本支出2019年按月進(jìn)行申報，其中日常公用經(jīng)費按月進(jìn)行申報并支付，截至6月執(zhí)行進(jìn)度50%，9月執(zhí)行進(jìn)度75%，12月執(zhí)行進(jìn)度100%。項目支出按月申報并授權(quán)支付，其中1-6月執(zhí)行進(jìn)度30%，1-9月執(zhí)行進(jìn)度數(shù)65%，1-12月執(zhí)行進(jìn)度100%。

2019年一般公共服務(wù)支出575.15萬元，主要用于機(jī)關(guān)干部基本工資、津補貼、獎金、績效工資、社保繳費、工會、福利費等支出，以及保證機(jī)關(guān)日常正常運轉(zhuǎn)產(chǎn)生的辦公費、其他人員工資、公務(wù)用車運行維護(hù)、維修費、設(shè)備購置費、水電費、郵電費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費、接待費、其他商品服務(wù)支出等；社會保障和就業(yè)支出183.83萬元主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費、臨時救助支出、其他農(nóng)村生活救助、撫恤金、其他社會保險基金的補助支出；衛(wèi)生健康支出23.77萬元，主要用于對職工基本醫(yī)療保險基金的補助支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出27.21萬元，主要用農(nóng)村環(huán)境、綜合治理建設(shè)設(shè)施經(jīng)費支出等。農(nóng)林水支出182.08萬元主要用于村公共服務(wù)平臺工程、土地補償支出；住房保障支出13.60，主要用于住房公積金繳費。

三、決算支出組織實施情況

（一）資金使用管理情況

我鄉(xiāng)嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)管理制度，強化資金管理和使用。通過加強預(yù)算收支管理，不斷健全《龍泉巖鄉(xiāng)內(nèi)部控制制度》，梳理內(nèi)部管理流程，管好用好每筆資金，杜絕違規(guī)違法事件的發(fā)生。財務(wù)活動及時進(jìn)行會計核算，對項目資金、政府采購進(jìn)行公開公示，接受審計、財政監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的監(jiān)督檢查。

（二）項目組織實施情況

由龍泉巖鄉(xiāng)人民政府組織實施，經(jīng)村支兩委研究，按照“四議兩公開”的程序，將基礎(chǔ)建設(shè)發(fā)包給有經(jīng)驗的個體，并要求村項目理事會小組做好項目的跟蹤問效工作，監(jiān)督好項目的事前、事中、事后及項目公示情況。

四、決算支出績效情況

（一）決算支出決策情況。

項目與部門中長期規(guī)劃目標(biāo)相匹配，立項依據(jù)充分，與部門職責(zé)匹配，項目立項規(guī)范。績效目標(biāo)設(shè)定與事業(yè)發(fā)展規(guī)劃相關(guān)，與年度預(yù)算相匹配，但績效目標(biāo)未細(xì)化分解為清晰、可衡量的績效指標(biāo)。

（二）決算支出過程情況。

1、部門支出績效。

（1）行政運轉(zhuǎn)保障。

龍泉巖鄉(xiāng)人民政府財政撥款支出主要用于保障我鄉(xiāng)部門機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)以及承擔(dān)本鄉(xiāng)事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作。

基本支出，是用于保障政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。

項目支出，是用于保障政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與維護(hù)等工作經(jīng)費支出。

按支出功能分類主要用于以下方面：一般公共服務(wù)，社會保障和就業(yè)，衛(wèi)生健康，城鄉(xiāng)社區(qū)，農(nóng)林水，住房保障等支出。

（2）機(jī)關(guān)厲行節(jié)約。

我鄉(xiāng)認(rèn)真執(zhí)行中央八項規(guī)定，秉承“開源節(jié)流，量入為出”的宗旨，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費等支出。2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出32.2萬元，完成年初預(yù)算的94.70%，較上年同期增加1.94萬元，增加6.41%；其中：公務(wù)接待支出15.16萬元，完成年初預(yù)算的94.75%，較上年同期增加2.85萬元，增長23.15%；公務(wù)用車運行及維護(hù)費支出17.04萬元，完成年初預(yù)算的94.67%，較上年同期減少0.91萬元，下降5.07%；本年度未發(fā)生和因公出國（境）費支出。“三公”經(jīng)費下降的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

（3）機(jī)關(guān)節(jié)能降耗。

我鄉(xiāng)嚴(yán)格執(zhí)行黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費之規(guī)定，倡導(dǎo)站所工作人員自覺養(yǎng)成艱苦樸素、勤儉節(jié)約的良好風(fēng)尚，進(jìn)一步推進(jìn)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)，著力降低單位能耗，從細(xì)微處著手，培育良好生活、工作習(xí)慣，離開辦公室要隨手關(guān)燈，杜絕“長明燈”、“白晝燈”，下班后自覺關(guān)閉各類電器設(shè)備電源，做到節(jié)約用水，增強勤儉節(jié)約意識。規(guī)范辦公用品采購，加強辦公用品的使用管理，積極推行網(wǎng)絡(luò)辦公，盡量在電子媒介上撰寫、修改文稿，加快推進(jìn)無紙化辦公進(jìn)程。

2、專項決算項目支出績效。

（1）項目申報情況

年初預(yù)算環(huán)境綜合治理項目資金按月進(jìn)行申報，農(nóng)村綜合治理工作經(jīng)費按季度進(jìn)行申報，其他項目待資金下達(dá)后一次性申報。

（2）項目資金管理情況。

鄉(xiāng)政府項目資金管理嚴(yán)格按照用款計劃，分月、季度執(zhí)行，按照項目資金管理辦法實行專款專用。

（3）績效目標(biāo)完成情況。

按照年初預(yù)算項目，實施完成后使全鄉(xiāng)環(huán)境更優(yōu)美、經(jīng)濟(jì)更穩(wěn)定、社會更和諧，達(dá)到預(yù)期經(jīng)濟(jì)、社會目標(biāo)。

（三）決算支出產(chǎn)出情況。

項目預(yù)算編制合理，充分的預(yù)計項目支出并完整反應(yīng)，預(yù)算執(zhí)行率達(dá)100%，未出現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。為保障項目順利實施定期對項目實施單位進(jìn)行考核，并統(tǒng)計相關(guān)臺賬記錄數(shù)據(jù)。項目采購方式合規(guī)、采購流程規(guī)范，資金撥付具有完整的審批程序和手續(xù)，符合相關(guān)制度規(guī)定。但項目資金監(jiān)管不到位，項目資金無具體使用明細(xì)，存在需要完善的風(fēng)險控制環(huán)節(jié)。

（四）決算支出效益情況。

實現(xiàn)了鄉(xiāng)政府正常運轉(zhuǎn)，各職能部門正常履職，對負(fù)責(zé)的社會事務(wù)加強管理，以實現(xiàn)全鄉(xiāng)和諧發(fā)展、社會穩(wěn)定；研究制定了全鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃及年度計劃，深化鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)體制改革，搞好農(nóng)村小康建設(shè)，加強社會化服務(wù)體系建設(shè)；指導(dǎo)不斷調(diào)整產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，大力開發(fā)新產(chǎn)品，做好技術(shù)引進(jìn)工作；發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，確保稅收穩(wěn)步增長；督促和指導(dǎo)鄉(xiāng)村抓好基礎(chǔ)管理工作和安全生產(chǎn)工作。引導(dǎo)農(nóng)民進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，培育主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)穩(wěn)定增產(chǎn)、增收，做好防汛抗旱、防治大氣污染工作，以保證農(nóng)民的利益。

通過績效評價精準(zhǔn)加大在“三農(nóng)”、教育、生態(tài)環(huán)境、社會保障、公共基礎(chǔ)設(shè)施、就業(yè)再就業(yè)等方面的投入改善了公共服務(wù)，大力發(fā)展和壯大了社會公共事業(yè)，著力解決好了人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，統(tǒng)籌兼顧緊緊依靠人民推動改革，打贏三大攻堅戰(zhàn)，確保各項決策部署全面落實，實現(xiàn)社會穩(wěn)定和長治久安。

五、主要經(jīng)驗做法、存在的問題及原因分析

1、主要經(jīng)驗及做法：

在項目資金使用上，嚴(yán)格按照相關(guān)文件要求，嚴(yán)格執(zhí)行項目批復(fù)內(nèi)容，不擅自變更、拆借、挪用和擠占專項資金，做到專款專用。按照財政資金使用用途和目的，健全了資金管理制度，款項支付規(guī)范，最大限度地發(fā)揮了財政資金的使用效率，認(rèn)真執(zhí)行年初預(yù)算資金計劃，賬務(wù)核算及時規(guī)范，保障了機(jī)關(guān)正常運轉(zhuǎn)，促進(jìn)了項目建設(shè)全面完成，較好地完成了年度工作目標(biāo)任務(wù)。

2、存在的問題：

未明確產(chǎn)出效益，未細(xì)化分解了明確的績效指標(biāo)。項目績效指標(biāo)設(shè)計不夠明確。在項目資金使用上，項目資金監(jiān)管不到位，無具體使用明細(xì)，存在需要完善的風(fēng)險控制環(huán)節(jié)。

六、有關(guān)建議

1、建議進(jìn)一步明確項目績效指標(biāo)，規(guī)范績效目標(biāo)申報，明確績效內(nèi)容，細(xì)化績效指標(biāo)，以提高績效指標(biāo)量化和考核性。

2、積極健全項目資金管理制度、風(fēng)險控制管理，強化項目使用的規(guī)范性。

3、加強干部隊伍的黨風(fēng)廉政教育，強化管理，嚴(yán)格落實片區(qū)網(wǎng)格化制度，責(zé)任到片、責(zé)任到人，實行詳細(xì)的工作績效考核機(jī)制；加強法律、法規(guī)學(xué)習(xí)，規(guī)范行政執(zhí)法程序。

七、其他需要說明的問題

無。

 

龍泉巖鄉(xiāng)人民政府

2020年9月24日